В период нарастающего кризиса из-за пандемии Covid-19, усилилась актуальность возврата незаконно вывезенного из Казахстана капитала. За годы независимости его объем составил порядка $200 млрд. Это в 3,5 раза больше текущих активов Национального фонда. Чтобы вернуть эти средства были проведены программы легализации имущества и декларации доходов населения. Однако они не дали видимых результатов, обеспечив возврат лишь 10% выведенного капитала ($90 млн), сообщает FinReView.info.
Ориентируясь на европейский опыт, Казахстан давно декриминализовал соответствующую статью Уголовного кодекса, освободив таким образом от серьезных последствий и экспортеров, и импортеров, вывозящих денежные средства из страны. Из инструментария остались лишь административные рычаги воздействия, включая пени и штрафы. Субъекты, ведущие внешнеэкономическую деятельность, самостоятельно подают декларации, в которых заполняются суммы задолженности по контрактам. Однако этот документ не позволяет определить за что именно выставлена задолженность.
Тем не менее из-за пандемии коронавируса, которая приостановила деловую активность в стране, тем самым сократив поступления в бюджет и Национальный фонд, необходимость возврата незаконно вывезенных денежных средств значительно усилилась. Поэтому в среднесрочной перспективе государство стремится сбалансировать бюджет, обеспечив растущие расходы за счет поступлений от ненефтяного сектора экономики. Уже в действующем прогнозе социально-экономического развития Министерства национальной экономики запланировано увеличение доходной части бюджета без учета трансфертов с 9,7 трлн тенге в 2019 году до 13 трлн тенге к 2022 году. Это означает, что из ненефтяной экономики в ближайшие три года планируется дополнительно получить 2,5 трлн тенге налоговых поступлений. При этом одним из главных инструментов повышения доходной части бюджета является именно борьба с теневой экономикой.
В конце 2014 года Казахстан присоединился к Страсбургской конвенции 1988 года, которая должна улучшить взаимодействие казахстанских налоговых органов с международными. Данное соглашение позволяет странам-участникам обмениваться налоговой информацией по резидентам. Это дает Казахстану возможность отслеживать наличие имущественной собственности и денежных средств у казахстанцев за рубежом, и сверять их с данными по декларации.
С момента обретения независимости в Казахстане проведены три легализации. По итогам последней из них, завершившейся в 2017 году, легализовано 151 тыс. объектов недвижимости и вовлечено в легальный оборот 4,1 трлн тенге. Эти активы позволили увеличить налоговые поступления на 950 млрд тенге в год.
Однако легализация имущества наряду со всеобщей декларацией доходов казахстанцев обеспечивает частичный возврат средств, и не является комплексным решением проблемы оттока капитала. Более того, по данным Генеральной прокуратуры, экономические преступления в стране лишь возросли. А это означает, что казахстанцы по-прежнему сомневаются в сохранности собственного капитала и возможности его увеличения, внутри страны.
Тем не менее за последние пять лет отток прямых инвестиций за рубеж сократился в 2,6 раза. В 2019 году казахстанскими инвесторами выведено за границу $2,7 млрд. США. Чаще всего денежные средства направляются на Кипр, Нидерланды и Каймановы острова – около $1,4 млрд. А основным видом деятельности, в рамках которого происходит вывод капитала выступает обширная сфера финансовых услуг за исключением страховых и пенсионных фондов.
Как отмечают инвесторы, отток капитала из страны происходит из-за того, что в Казахстане слабо развиты инструменты, альтернативные банковским вкладам. Например, услуга private banking, направленная на сохранение и увеличение капитала физических лиц, сумма которого превышает $100 тыс., предоставляется лишь 10 из 27 казахстанских банков. Спрос на этот вид услуги остается низким, так как казахстанцы в большей степени доверяют средства международным банкам. Поэтому финансовый сектор Казахстана упускает потенциал рынка private banking, объем которого составляет около 1 трлн тенге.
Стимулировать казахстанских инвесторов сократить вывод денежных средств за границу возможно благодаря развитию в стране системы private banking. Услуга в первую очередь позволит решить ключевую проблему финансового сектора – недоверие к локальным БВУ, которое также сопровождается высокими девальвационными и инфляционными ожиданиями.